Lo que usted necesita saber acerca de acciones restringidas Subvenciones Actualizado 07 de agosto de, el año 2016 Si se tiene la suerte de recibir una subvención de acciones restringidas (a menudo referido como unidades de acciones restringidas o RSU) de su empresa como una unión o prima de retención debe comprender los fundamentos de la este beneficio. Los términos de los alrededores de la consolidación y de fijación de precios de esta subvención la acción pueden afectar a su toma de decisiones para la planificación fiscal, así como en curso de empleo. Nota: esta columna no pretende ofrecer asesoramiento legal o financiero. Siempre busque el aporte de un recurso calificado. ¿Qué es una subvención unidad de acciones restringidas Cuando un empleador que ofrece acciones de la compañía, pero pone limitaciones en su capacidad para acceder o obtener beneficios económicos de la población, se dice que restringirse. Estas subvenciones se utilizan con frecuencia en la tecnología, de alto crecimiento y las grandes empresas establecidas como medio para reclutar o retener a los empleados clave. ¿Cuáles son las restricciones comunes empleadores dan a la unidad de acción otorga La forma más común de la restricción impuesta sobre estas contribuciones por parte del empleador es retrasar el acceso a las acciones reales a través de un proceso llamado de adquisición de derechos. Considere un escenario en el que son contratados y ofrecen 500 partes de la acción, sin embargo, requiere de carencia de 3 años desde la fecha de contratación. En esta situación, usted no será capaz de tocar las acciones durante 3 años. Si deja la empresa antes de la marca de 3 año, sus acciones serán devueltos a la empresa. Como se describe en este artículo sobre la consolidación de la concesión. hay una gran variedad de formatos de los empleadores pueden utilizar para transmitir la propiedad de las acciones que el empleado en el tiempo. Lo que sucede si se deja la compañía antes de sus chalecos de valores este punto vale la redundancia en este artículo. Si te vas antes de los chalecos de subvención de la unidad de acciones restringidas, pierde la capacidad de adquirir las acciones. Este beneficio esencialmente habrá sido inútil para usted. ¿Cómo un premio de acciones restringidas difieren de una concesión de opciones sobre acciones. Ambos tienen un periodo de consolidación. La diferencia está en el final del período de adquisición de derechos. Cuando una opción sobre acciones chalecos, que tienen la opción de comprar o no comprar las acciones a un precio determinado (precio de ejercicio). Usted no posee ninguna acción de la compañía hasta que se ejercita la opción de compra y la acción. Tan pronto como usted lo compra, se puede hacer lo que quiera con él, incluyendo venderlo. Cuando un restringidas chalecos de adjudicación de acciones, que son dueños de la acción y que puede hacer lo que quiera con él. ¿Qué es mejor, opciones sobre acciones o acciones restringidas La respuesta a está, que depends. Generally, si el precio de la acción va en aumento, se puede preferir opciones de acciones a esta pregunta. Usted puede vender tanto en el valor de mercado más alto, pero con las opciones sobre acciones que no han tenido que comprometerse a la compra hasta que el precio de las acciones alcanza el punto en el que deseaba vender. Alternativamente, si el precio de las acciones sigue siendo el mismo o es una tendencia a la baja, acciones restringidas puede ser mejor, ya que realmente el propietario del stock. Sus opciones ejercido un-no tienen ningún valor y si el precio de la acción está por debajo del precio de ejercicio, que se describen de manera efectiva como 34under-water.34 El stock de curso tiene algún valor a menos que se reduce a cero. ¿Existen consideraciones fiscales con unidad de acciones restringidas o concede opciones Sí. Por ejemplo, es posible que su unidad de concesión de acciones restringidas dará lugar a una deuda tributaria de la fecha de adquisición, independientemente de si ha vendido las acciones o no. Asegúrese de consultar a un contador o un abogado calificado para las últimas normas sobre las consecuencias fiscales de su premio en particular. La línea de base: Es importante que usted entienda todos los términos y las implicaciones fiscales de su beneficio particular. Ambas opciones de becas y subvenciones restringido unidad de acción pueden ser excelentes vehículos para la creación de riqueza a través del tiempo. Sin embargo, no hay tal cosa como un almuerzo gratis en las finanzas. Ciertas restricciones regirán cuándo y cómo acceder a sus donaciones e implicaciones fiscales siempre ocupan un lugar preponderante en la evaluación de estos empleador contributions. Job Eventos: Terminación pérdida del empleo y su stock de Subvenciones (Parte 1): Opciones, acciones restringidas, Y ESPP myStockOptions Equipo Editorial Ya se trate se espera o no, la pérdida del empleo es un trastorno que le da mucho que pensar. Sin embargo, a medida que clara de su escritorio, no se olvide de su compensación de valores. Demasiados empleados que se han perdido valiosos beneficios potenciales debido a que no estaban al tanto de la post-terminación rulesor incluso la adquisición de derechos datesof sus subvenciones de acciones. reglas de terminación posterior son especialmente importantes para las opciones sobre acciones atribuidas, que expiran siempre si no se ejercen dentro de un determinado plazo de tiempo breve después de la terminación del empleo. Sería una lástima perder la oportunidad de tener un ingreso extra a bordo a medida que avanza, sobre todo si va a configurar la vela en un mar sin horizonte de parados de búsqueda de empleo. Sus reglas companys para Stock borrador sobre la pérdida del empleo son importantes. No se pierda la oportunidad de ganar un dinero extra en su salida. Esta serie de artículos tiene el objetivo de informar acerca de las prácticas comunes de la empresa con compensación de acciones cuando los empleados pierden sus puestos de trabajo. Parte 1 explica los detalles de acciones restringidas / RSU, opciones sobre acciones y planes de compra de acciones para empleados. Parte 2 cubre aspectos importantes generales de extinción de empleo que se aplican a todas las subvenciones de acciones. Cuando estés listo, poner a prueba su conocimiento de los problemas de terminación de trabajo con nuestra breve cuestionario sobre la compensación de valores y la pérdida del empleo. Por encima de todo, debe conocer las reglas de la compañía. Después de leer estos artículos, se debe estudiar sus documentos de concesión de acciones y formular las preguntas a su administración del plan de acción. Alerta: Examine el contrato de concesión de stock. cualquier carta de oferta o contrato de trabajo, y otros materiales de la compañía sobre su plan de acción, tales como preguntas frecuentes. Esté atento a cualquier cosa confuso o inconsistente, y buscar disposiciones de no competencia. preguntas directas sobre estas cosas a su administración de los planes de valores. Restricted Stock de RSU, y el rendimiento Acciones: Todo Sobre Adquisición de Derechos Con acciones restringidas y unidades de acciones restringidas, a la terminación de trabajo casi siempre se pierde el derecho a cualquier población no se ha conferido. Las excepciones pueden ocurrir, dependiendo de los términos de ejercicio de su contrato de trabajo o plan de acción, tales como disposiciones especiales para la discapacidad. Jubilación. o una adquisición. Si usted está planeando para salir, es posible que desee quedarse lo suficiente para que cualquiera de las poblaciones / RSU pronto-a-chaleco restringida. A mantener las acciones que consolidaron la concesión antes de la fecha de terminación. Si usted está planeando dejar su trabajo, es posible que desee quedarse lo suficiente para conseguir cualquier tirada valiosa de stocks / RSU restringidos que le puedan conceder en un futuro próximo. En ciertas situaciones (poco frecuentes), donde pagó por las acciones restringidas, como puede ser el caso en una empresa privada, donde se ejercita opciones para conseguir acciones restringidas, la empresa puede optar por la recompra de sus acciones. Las reglas de impuesto las ganancias de capital se aplican a cualquier ganancia o pérdida en la compra. Si se pierde el derecho a las acciones, la retención de impuestos no será devuelto, ya la pérdida en sí no dará lugar a ninguna pérdida de impuestos. La situación es similar si ha cometido un Sección 83 (b) elección (no disponible para RSU) y pagó impuestos sobre el valor en la subvención. Adquisición de derechos es también el factor crucial para compartir las subvenciones de funcionamiento a la terminación del trabajo, pero por supuesto con la adquisición de derechos de acciones de rendimiento depende de la consecución de los objetivos de rendimiento establecidos en lugar de en una longitud declarada de empleo. Al salir de su trabajo por razones estándar (por ejemplo, va a trabajar para otra empresa, de ser despedido) antes de que finalice el período de ejecución, por lo general, pierde todo derecho a recibir la subvención, incluso si el objetivo parece muy asequible. Si usted tiene concesiones superpuestas o simultáneas que son excepcionales, se perderá el valor de todos ellos. Otro escenario, aunque menos probable, es posible. En lugar de hacer inelegible para cualquier parte del pago, ya que no está empleado por el final del período de funcionamiento, el plan puede prever que los pagos en virtud de los beneficios vigentes se pueden basar en los resultados reales al final del período de ejecución, como si estuvo empleado durante todo el período. También es posible que la fecha para la medición del desempeño puede cambiar a la fecha en que termina, por lo que en ese caso sigue recibiendo una parte proporcional de la concesión de acuerdo con cualquiera de rendimiento real a partir de esa fecha o el rendimiento al final del período. A continuación, podría perder cualquier pago de la subvención que corresponde a la parte del período de ejecución se producen después de la terminación. Si su concesión tiene una escala móvil (es decir, usted puede conseguir menos o más acciones de las que el número de destino, en función de los resultados), es de esperar que su plan especifica a qué nivel de rendimiento se considerará que se ha producido. reglas de terminación posterior son especialmente importantes para las opciones sobre acciones atribuidas, que expiran siempre si no se ejercen dentro de un breve periodo de tiempo después de salir. Opciones de Acciones: saber las reglas ejercicio una vez finalizado y plazos En general, usted tiene derechos sólo a las opciones sobre acciones que se adquieran por su fecha de terminación. Si las opciones tienen un calendario de adquisición escalonada, se le permite ejercer la porción devengado del otorgamiento de la opción, pero más comúnmente se perderá el resto. Ejemplo: Se le otorga opciones de compra de 1.000 acciones de sus acciones companys con una de cuatro años graduada calendario de devengo (25 de adquisición de derechos por año). Se sale de la compañía de dos años y medio después de la concesión. Usted está autorizado a ejercer 50 de sus opciones. El resto nunca llegará a ser ejercidas. Con otorgamiento acantilado, en el que opciones de manera a la vez en lugar de en un baremo progresivo, perderá toda la subvención si se va antes de carencia. Alerta: Si usted está planeando salir de su trabajo, usted debe familiarizarse con los detalles de su plan de adquisición. Es posible que desee retrasar su salida, si es posible, para dar cabida a un valioso trozo de opciones que serán devengadas en un futuro próximo. ¿Cuánto tiempo tiene que hacer ejercicio La importancia de su período de ejercicio una vez finalizado no se puede enfatizar lo suficiente. Mientras que el intervalo temporal de 90 días después de la terminación, su período de ejercicio será dictada por el diseño de su plan de empleadores y el motivo de su terminación. Si las opciones no son ejercidas por la fecha especificada, que caduquen y se cancelan. Mientras que algunas compañías envían cartas certificadas a los empleados salientes con el número de acciones que pueden comprar y el costo, junto con el número de días que tienen que ejercer las opciones, ninguna ley lo requiere. Es su obligación de conocer su información personal y la subvención de los términos de su plan de acción. Alerta: Vea su plan de opciones sobre acciones, el acuerdo de subvención, y otros materiales informativos para las normas y procedimientos de adquisición de derechos y ejercicio una vez finalizado. Las empresas y los tribunales deben seguir estrictamente las reglas de las empresas (y los tribunales) respeten estrictamente las reglas corporativas de terminación, los procedimientos y los plazos. Las empresas sostienen estas reglas, procedimientos y plazos muy estrictamente. Los casos judiciales refuerzan el hecho de que el seguimiento de su compensación de acciones cuando salga de su trabajo es totalmente su obligación. Si usted es curioso, ver las siguientes resoluciones:.. Porkert v Chevron Corporation (Tribunal 4º Circuito de Apelaciones, No. 10-1384, diciembre de 2011) Mariasch v Gillette (Tribunal de Circuito de Apelaciones 1ª, Nº 07-1549, Mar. 2008) Sheils v. Pfizer (Tribunal 3 ° Circuito de Apelaciones, No. 04-3724, septiembre de 2005) no importa si ha cometido un error honesto, o sólo estuvo a punto de una fecha límite. Por otra parte, no se debe confiar en la información oral sobre su período de ejercicio una vez finalizado. Documentos de su plan de acciones y declaraciones relacionadas son las únicas fuentes confiables y vinculantes que determinan el tiempo que tiene para ejercer opciones después de la terminación. Alerta: Asegúrese de saber lo que su fecha oficial de terminación se considera que es, ya que esto se iniciará el período de ejercicio una vez finalizado. Además, este período de ejercicio una vez finalizado no puede ir más allá de la expresión natural de la opción. Fecha cuales se aplica cuando la medición del período de ejercicio una vez finalizado, la mayoría de las empresas de planes de acciones comienzan el reloj de la fecha de terminación, es decir, el final real de su situación laboral, no la fecha se da el aviso. Mira cómo (o si) su plan define la terminación, el empleo y la continuidad del servicio. También debe buscar detalles en su plan de acciones para obtener respuestas claras sobre las reglas del ejercicio una vez finalizado. Por ejemplo, ¿usted pierde sus opciones de acciones conferidas en el día que termina, o tiene un número determinado de días después de la terminación de ejercerlas de Acciones para Empleados Planes de Compra Al terminar el trabajo, se conservará la titularidad acciones adquiridas en virtud de un PSA durante su empleo . Sin embargo, su elegibilidad para la participación en el plan termina. Todos los fondos retenidos de su sueldo, pero no se utilizan para la compra de acciones antes del final de su empleo serán devueltos a usted, normalmente sin interés, en un plazo razonable. Con un PSA, no te suponga que su compañía mantendrá las deducciones de nómina antes de la terminación de continuar la compra de acciones para usted hasta que finalice el período de compra. Pocas empresas lo hacen. Para los planes que son calificado de impuestos bajo IRC Sección 423. el código tributario permite a su empresa a mantener las deducciones de nómina antes de la terminación en el plan de compra de acciones cuando (y se produce la compra) que termine el período de compra no más de tres meses después de la fecha de terminación . Sin embargo, la mayoría de los planes no se lo permitan, ya que el PSA está destinado a ser un beneficio para los empleados actuales. Esto significa que si deja de trabajar antes de la fecha de compra, en la mayoría de los planes de acciones no son comprados para usted sobre una base pro rata. Ejemplo: antes de salir de su empresa, deducciones salariales se produjeron durante dos meses, con un máximo de seis meses de PSA período de oferta. El dinero que ha pagado no se guarda para su compra hasta el punto de seis meses. En otra parte de este sitio web, las preguntas más frecuentes sobre la terminación de empleo proporcionan más detalles sobre algunas de las situaciones y temas presentados en este artículo. Es posible que desee consultar con ellos, así cuando usted cava a cabo sus documentos stock de subvención. Siguiendo este artículo detalles sobre tipos específicos de compensación de acciones, Parte 2 cubre aspectos importantes generales de extinción de empleo que se aplican a todas las subvenciones de acciones, tales como cambios en la relación de trabajo, el tratamiento fiscal posterior a la terminación, y las cuestiones de indemnización. Comparte este artículo: Bueno, vamos a ir a su pregunta original sobre la determinación de valor que los abogados son, así, la abogacía (y I039ll hacer algo de eso). En el fondo, la situación habitual es que realmente can039t determinar el valor justo de mercado de cualquier acción para ser recibido como consecuencia del ejercicio de la opción de una empresa privada. Usted no tiene ninguna garantía de que la empresa va a tener éxito y que el stock de la compra tendrá un valor de nada. No es probable que tenga un comprador para la población en un futuro próximo y puede haber una gran cantidad de restricciones sobre él en cualquier caso. Es posible que tenga algunos indicios. Usted puede ser capaz de averiguar el valor basado en la última ronda de inversión. Además, si se utiliza la Regla SEC 701 y la empresa cumple con ciertos requisitos, usted puede tener derecho a sus estados financieros antes de ejercer su opción. Incluso con toda esta información, sin embargo, todavía es realmente una conjetura. Cuando un VC valores de una empresa y hace una inversión, eso no significa que en algún momento en el futuro una salida que va a pasar o va a ocurrir en algún valoración. Esto es a diferencia de una acción pública con un mercado activo, donde la situación normal es que el día después del ejercicio, el stock se va a valer algo cerca del día de ejercicio. También me gustaría complementar respuesta Bart039s de la siguiente manera. Por lo general, pienso que usted no recibirá más de 90 días después de la terminación de ejercer su opción, así que presta atención a eso. Aunque mucho de lo que dice Bart es preciso, las normas tienden a no ser tan dura. Mientras que algunas compañías sí permiten recompra de acciones recibidas como consecuencia del ejercicio de un empleado despedido, que tiende a no ser la norma. Creo que no sería considerado quotmarketquot en Silicon Valley y una vez que se corrió la voz, que es susceptible de tener la empresa para ser considerado en como empleador desfavorable. Todo esto dicho, me permite pasar de un secreto conocido por los abogados, directores generales, y similares. Un bajo número de personas que salen de las empresas no están contentos con las empresas que están dejando. Tal vez ellos fueron despedidos, didn039t igual que su jefe, o simplemente pensar que había un pasto más verde. Para la empresa media, tienden a pensar mal de ella y no están particularmente interesados en desembolsar dinero para comprar acciones de una empresa que acaba de dejar. Y, por supuesto, cuando digo promedio, no estoy hablando de un candidato claro y evidente probable que hacerlos dinero en sus opciones como FB, Zynga etc. Dicha hipotéticamente. Sé que FB fue a una estructura de RSU que cambia todo. No sé la estructura de compensación de acciones de Zynga. 7.5K Vistas middot middot Ver upvotes No es para ReproductionFiguring qué va a pasar con sus opciones cuando salga de una puesta en marcha se necesita un poco de trabajo de detective. En primer lugar, es importante que usted entienda algunos conceptos básicos de capital con el fin de responder a esta pregunta. Salida Paysas Fundamentos de la equidad de Compensación para una visión general de los temas que no conoce. A continuación, hágase las siguientes preguntas: Primero, ¿qué parte de sus acciones de opción irrevocable Al salir de una puesta en marcha, sólo tiene derecho a las acciones de opción que se adquieran. Por ejemplo, digamos que usted tiene un calendario de adquisición estándar de 4 años con el primer 25 de carencia en el primer año (también conocido como un acantilado de un año) y salir de su trabajo después de 366 días. En ese momento, sólo se tiene derecho a 25 de sus acciones opción, ya que acaba de golpear el acantilado. Asegúrese de que calcular cuidadosamente cuántas acciones han conferido a partir de su último día de trabajo para que sepa lo que tiene derecho. A continuación, tiene que ejerció sus opciones todavía Si usted ejercitó opciones que han consolidado ya entonces ya dispone de esas acciones, tanto antes como después de salir de la puesta en marcha. Algunos empleados están autorizados a ejercer las opciones antes de que se conceden, conocido como el ejercicio temprano. Si alguna de las acciones de opción de haber hecho ejercicio siguen siendo unvested al salir de su trabajo, la empresa tiene que pagar para la recompra de las acciones de usted. Compruebe el acuerdo de subvención y cualesquiera otros acuerdos que rigen las opciones (por ejemplo, un plan de acción) para ver cuánto tiempo la compañía tiene para la recompra de las acciones y cuánto tienen que pagar usted (por lo general el más bajo de lo que usted pagó o el mercado justo valor de las acciones en el día de recompra). A continuación, calcular la cantidad de tiempo que tiene para adquirir las acciones de opciones adicionales creados Si ha conferido acciones de opción que todavía no se ha ejercido, la compañía generalmente le dará algún tiempo después de dejar de trabajar para comprar estas acciones. Si mantiene un incentivo de Opciones (o ISO), en virtud de la ley que tiene que comprar sus acciones devengadas dentro de los 90 días con el fin de mantener el status ISO. Si usted tiene una opción de la no oficiales (o NSO) No hay ninguna restricción legal de tiempo. La compañía decide la cantidad de tiempo que usted tiene que hacer ejercicio, ya sea una oficina nacional de estadística o un ISO, a fin de comprobar el acuerdo de subvención y un plan de acción para esta información. Si necesita más tiempo que la empresa le ha dado, puede ser capaz de negociar una extensión. Recuerde que se extiende más allá del período de 90 días a partir de la terminación cambiará el estado (y los beneficios fiscales para la mayoría de la gente) de una opción ISO en un NSO. Una visión general de alto nivel de las diferencias de impuestos se puede encontrar en Paysa. aunque debe hablar a través de los riesgos fiscales y beneficios con su propio asesor. Por último, puede darse el lujo de comprar las acciones Si usted tiene el dinero para comprar sus acciones devengadas después de la terminación, entonces esto es una obviedad, los compran Muchos empleados, sin embargo, tienen dificultades para llegar a la caja necesario. Esta es la razón por empresas como Pinterest han tomado la decisión de extender el período de ejercicio una vez finalizado, con el fin de dar a la gente tiempo para recaudar dinero. Si usted no desea o no puede extender su periodo de ejercicio, puede haber algunas otras opciones. Algunas empresas permiten a los empleados hasta la red, ejercer sus opciones. Esto es esencialmente usando una parte de sus acciones devengadas como paymentfor las acciones que va a poseer. Sin dinero tiene que cambiar de manos, pero están disminuyendo su participación en la propiedad. Otra opción es negociar un préstamo de la empresa para cubrir el costo de las acciones devengadas. Hay varias maneras de estructurar esto, sin embargo tratando de negociar que en el momento de su terminación podría resultar difícil. 3.1k Vistas middot middot Ver upvotes No para la reproducción Stephen Chen. Tratado con muchos fundadores de inicio en el curso de MAMPA. Siempre interesado en m. Si deja la compañía, la forma I039d pensar en ello es que la opción que le da el derecho a comprar acciones de la empresa en la medida en que la opción es ejercido. Si se ejercita ese derecho, a continuación, tendrá acciones de la empresa. Si la empresa a continuación, se hace pública o se adquirió va a participar como accionista común de la empresa en lo que sea al revés existe. Si no lo hace, entonces usted won039t. Una explicación más detallada es el siguiente: 1. ¿Está alguna parte de su opción más probable creados son si trabajó allí más de un año, al menos una parte de ella es. Si usted ha trabajado menos de un año, es probable que ninguno de los que es. De cualquier manera usted debe comprobar el documento. Si se concede nada de eso, usted no tiene derecho a adquirir acciones. 2. Mientras que usted necesita para revisar sus documentos, por lo general usted debe tener entre 60 y 90 días para ejercer sus opciones se liberaron. Usted debe preguntar a su equipo stock administrador cómo hacer ejercicio - por lo general tendrá que rellenar un formulario de elección y escribir un cheque igual al precio de ejercicio, multiplicado por el número de opciones que tiene. Si no quiere salir de su bolsillo, puede comprobar los documentos y pregunte a su equipo stock administrador si hay una política de permitir un préstamo, etc., pero en la mayoría de los planes privados, que no está disponible. Así que hay que tomar una apuesta en cuanto a si o no el costo de bolsillo para las acciones van a valer la pena. 3. Si usted tiene opciones que han consolidado y ejercer sus opciones, ahora tiene acciones. A. Si la empresa se hace pública, a continuación, después del bloqueo expira, sus acciones serán negociables. Si se han llevado a cabo más de un año en el momento en el bloqueo de los companys expire (y suponiendo que no es un afiliado - pero mi suposición es que no lo son), es probable que se pueda vender sin ninguna restricción. Si se han realizado menos de un año, es probable que tenga que vender a través de una transacción de 144 Regla y necesitará la ayuda de un agente de coordinación con su agente de transferencia. B. Si la empresa se adquirió entonces todo lo que va a la consideración común vendrá a ti. C. Si la compañía doesnt salir a bolsa o conseguir adquirió pero pasa por debajo, entonces se pierde su dinero y sus acciones no tienen ningún valor, pero se puede amortizar su inversión a efectos fiscales. 16.6k Vistas middot middot Ver upvotes Not for Reproduction Esta respuesta no es un sustituto de asesoramiento legal profesional. MoreImportant información legal sobre el correo electrónico que va a enviar. Mediante el uso de este servicio, usted se compromete a introducir su dirección de correo electrónico real y sólo se envía a las personas que conoces. Es una violación de la ley en algunas jurisdicciones falsamente identifica a sí mismo en un correo electrónico. Toda la información que proporcione será utilizada por Fidelity con el único fin de enviar el correo electrónico en su nombre. La línea de asunto del correo electrónico que envíe será Fidelity: Su correo electrónico ha sido enviado. Fondos de inversión y la inversión del fondo mutuo - Fidelity Investments Al hacer clic en un enlace, se abrirá una nueva ventana. Seis empleados errores del plan de acciones para evitar Entender las implicaciones fiscales y sus reglas planes son algunas de las claves del éxito. Las opciones sobre acciones y los programas de compra de acciones para empleados pueden ser buenas oportunidades para ayudar a construir riqueza potencial financiero. Cuando se gestiona adecuadamente, estos beneficios pueden ayudar a pagar los gastos universitarios futuros, jubilación, o incluso una casa de vacaciones. Sin embargo, muchos inversores tropezarte con eso, no prestan atención a las fechas críticas, sin orden ni concierto y gestionar sus empleados programas de opciones. En última instancia, pierden a cabo en los muchos beneficios que estos planes de opciones sobre acciones potencialmente pueden proporcionar. Para asegurarse de que maximizar sus beneficios de opciones sobre acciones, evitar cometer estos seis errores comunes: Permitir en-el-dinero opciones sobre acciones que caduquen Un otorgamiento de la opción ofrece la oportunidad de comprar un número predeterminado de acciones de sus empleadores la compañía a un pre precio - Establecido, conocido como el precio de ejercicio. Por lo general, hay un periodo de consolidación que van de uno a cuatro años, y puede que tenga hasta 10 años para ejercer sus opciones para comprar la acción. Una opción de acciones es considerado en el dinero cuando se está operando por encima del precio de ejercicio inicial. Digamos, hipotéticamente, usted tiene la opción de comprar 1.000 acciones de su acción en los empleadores 25 por acción. Si la acción se está negociando a 50 por acción, las opciones serían 25 por acción en el dinero. Si se les hizo ejercicio e inmediatamente vendió las acciones a 50, youd disfrutar de un beneficio antes de impuestos de 25.000. Usted puede estar tentado a retrasar el ejercicio el mayor tiempo posible con la esperanza de que el precio de los companys de valores sigue subiendo. El retraso le permitirá posponer cualquier impacto fiscal de la bolsa, y podría aumentar las ganancias de uno se da cuenta si hace ejercicio y luego vender las acciones. Pero las opciones accionarias son un uso-que-o-lo pierde proposición, que significa que debe ejercer sus opciones antes de que finalice el período de caducidad. Si no actúa a tiempo, pierde su oportunidad de ejercer la opción y comprar las acciones al precio de ejercicio. Cuando esto sucede, usted podría terminar dejando el dinero sobre la mesa, sin recurso. En algunos casos, en-el-dinero opciones expiran sin valor porque los empleados simplemente se olvidan de la fecha límite. En otros casos, los empleados pueden planificar a ejercer en el último día posible, pero pueden distraerse y por lo tanto dejar de tomar las medidas necesarias. Pregúntese cuánto valor extra que puede obtener al esperar hasta el último segundo para ejercer su premio, y determinar si eso vale la pena el riesgo de dejar el premio expiran sin valor, dice Carl Stegman, vicepresidente senior de Fidelity archivo de Plan de Servicios. Tenga en cuenta estos factores al elegir el momento adecuado para ejercer sus opciones sobre acciones: ¿Cuáles son sus expectativas para el precio de las acciones y el mercado de valores en general Si usted piensa que la acción ha alcanzado su punto máximo, o es probable que caiga en el futuro, por no ejercer y venta. Si usted piensa que puede seguir subiendo, es posible que desee ejercer y mantener la acción, o retrasar el ejercicio de sus opciones. ¿Cuánto queda hasta que la opción de acciones, expira Si no está dentro de los 60 días del vencimiento del tiempo, puede ser el momento para actuar, para evitar el riesgo de dejar que las opciones expiran sin valor. Va a estar en el mismo nivel de impuestos, o de un superior o inferior, cuando esté listo para ejercer sus opciones de Impuestos tienen la posibilidad de comer en sus rendimientos, por lo que es posible que desee ejercer y vender cuando se está en el tramo impositivo más bajo possiblethough esto es sólo uno de los factores que pesan en su decisión. Consejo: Monitor de su programa de adquisición de derechos, a mantener su información de contacto actualizada y responder a los recordatorios que recibe de su empleador o administrador de plan de acción. Al no entender las consecuencias fiscales de ISOs Hay dos tipos de programas de opciones: opciones de acciones (ISO) y opciones de acciones no calificadas (ONE). Cuando recibe una subvención de la ISO, theres ningún efecto fiscal inmediata y usted no tiene que pagar impuestos sobre la renta regulares cuando se hace ejercicio de sus opciones, aunque el valor del descuento su empleador proporciona y la ganancia puede estar sujeto al impuesto mínimo alternativo. Sin embargo, cuando usted vende acciones de la acción, interminables ser obligado a pagar impuestos sobre las ganancias de capital, asumiendo que vendió las acciones a un precio más alto que el precio de ejercicio. Debe mantener sus cuotas de al menos un año desde la fecha del ejercicio y dos años desde la fecha de concesión de calificar para la tasa de ganancias de capital a largo plazo. Si usted vende acciones ISO antes de que el periodo de mantenimiento requerido, esto se conoce como una disposición de descalificación. En tal caso, la diferencia entre el valor justo de mercado de la acción en el ejercicio (el precio de ejercicio) y la concesión del priceor la totalidad del importe de la ganancia sobre la venta, si lesswill ser gravado como ingresos ordinarios, y cualquier ganancia restante se grava como una ganancia de capital. Para la mayoría de las personas, su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria es más alta que la tasa de impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo. Mientras que los impuestos son importantes, no debe ser su única consideración. También es necesario tener en cuenta el riesgo de que el precio de la acción de los companys podría disminuir desde su nivel actual. Sea consciente de su situación fiscal, sino también comprender dónde se encuentra en el mercado, ya que también existen riesgos para seguir manteniendo las acciones, dice Stegman. Saber qué acciones están calificados para el tratamiento fiscal especial, lo que los periodos de mantenimiento son, y realizar transacciones en consecuencia. Consejo: Consulte con un asesor de impuestos antes de hacer ejercicio o vender opciones de acción de la compañía adquirida a través de un plan de compensación en acciones. Sin saber las reglas del plan de acciones cuando salga de la empresa Al salir de su empleador, si su debida a un nuevo trabajo, un despido o jubilación, es importante no dejar sus programas de opciones atrás. En la mayoría de las reglas del plan compañías de valores, tendrá no más de 90 días para ejercer cualquier concesión de opciones sobre acciones existentes. Si bien es posible que reciba un paquete de indemnización que tiene una duración de seis meses o más, no hay que confundir los términos de dicho paquete con la fecha de caducidad de las concesiones de opciones accionarias. Si su empresa es adquirida por un competidor o se fusiona con otra empresa, su adquisición de derechos podría acelerarse. En algunos casos, es posible que tenga la oportunidad de ejercer inmediatamente sus opciones. Sin embargo, asegúrese de revisar los términos de la fusión o adquisición antes de actuar. Averiguar si las opciones que posee en su companys de valores actuales se convertirán en opciones para adquirir acciones de la nueva compañía. Consejo: Contacto de recursos humanos para obtener información sobre sus programas de opciones antes de salir de su empleador, o si su empresa se fusiona con otra compañía. Concentrando demasiado de su riqueza en acciones de la compañía La obtención de una compensación en forma de acciones de la compañía o de opciones para comprar acciones de la compañía puede ser muy lucrativo, sobre todo cuando se trabaja para una empresa cuyo precio de las acciones ha ido en aumento desde hace mucho tiempo. Al mismo tiempo, usted debe considerar si usted tiene demasiado de su riqueza personal atado a una sola población. ¿Por qué hay dos razones principales. Desde una perspectiva de inversión, que tienen sus inversiones altamente concentradas en una sola acción, en lugar de en una cartera diversificada, lo expone a un exceso de volatilidad, sobre la base de que una compañía. Por otra parte, cuando la empresa es también su empleador, su bienestar financiero ya está muy concentrada en la suerte de esa compañía en la forma de su trabajo, su cheque de pago, y sus beneficios, y, posiblemente, incluso sus ahorros de jubilación. Historia, también, está llena de una antigua empresa de alto vuelo que más tarde se convirtieron en concurso. Cuando Enron se declaró en quiebra en 1999, más de 1 mil millones en ahorros para el retiro de los empleados se evaporó en el aire. Más recientemente, los empleados de Lehman Brothers comparten un destino similar. Tenga en cuenta, también, que los ingresos de su empleador paga sus facturas mensuales no discrecionales y su seguro médico. Si sus companys fortuna tomar un giro para peor, usted podría encontrarse sin trabajo, sin seguro de salud y un nido de huevos agotado. Existencia de un plan de equidad suele ser un componente importante de una compensación anual empleados, así que es fácil llegar a ser excesivamente concentrada en su patrones de valores, dice Stegman. Pero hay que dar un paso atrás, considerar cómo estos beneficios se ajustan a sus objetivos financieros a largo plazo, tales como ahorros para la universidad, la jubilación, o una casa de vacaciones, y desarrollar un plan de diversificación en consecuencia. Consejo: Consulte con un asesor financiero para asegurarse de que sus inversiones están diversificadas adecuadamente. Haciendo caso omiso de su plan de compra de acciones para empleados companys Empleado Planes de Compra de Acciones (ESPP) le permiten comprar su empleadores de valores, por lo general con un descuento sobre las acciones de valor justo de mercado actual. Estos descuentos son del 5 a 15. Muchos planes también ofrecen una opción de revisión retrospectiva, lo que le permite comprar la acción basada en el precio en el primer o el último día del período de oferta, lo que sea menor. Si su empresa ofrece un descuento del 15 y la acción subió 5 durante el período, usted podría comprar las acciones a un descuento del 20, ya una ganancia antes de impuestos saludable. Por desgracia, algunos empleados no toman ventaja de su companys PSA. Si no está participando, es posible que desee dar a su ESPP una segunda mirada. los empleados de nivel de entrada optan a menudo fuera de su PSA, señala Stegman. Pero a medida que estén más establecidos en sus carreras y más seguro financieramente, deben reconsiderar su PSA. Dependiendo del descuento que ofrece su empresa, usted podría estar pasando en la oportunidad de comprar su companys acciones a un descuento significativo. Consejo: Mire sus ahorros corrientes strategyincluding fondo de emergencia y la jubilación savingsand considerar la posibilidad de algunos de sus ahorros en un PSA. Es posible que pueda utilizar futuro eleva a financiar el plan sin afectar su estilo de vida. El no poder actualizar la información de los beneficiarios pocas personas como para pensar en ello, pero es importante para mantener su beneficiario designaciones hasta la fecha. Al igual que con su plan 401 (k) o IRA alguna de su propiedad, el formulario de designación de beneficiario le permite determinar quién recibirá sus activos cuando dieoutside de su voluntad. Es importante señalar, sin embargo, que si el difunto no ha hecho ninguna designación de beneficiarios, en virtud de la mayor parte del plan gobierna el ejecutor (o administrador) será, de hecho, el tratamiento de compensación de capital como un bien de la masa difuntos. Cada vez que recibe un premio equidad, su empleador le pedirá que llene un formulario de beneficiario. Muchas concesiones se extienden en la vida de tres a diez años, tiempo durante el cual muchos factores pueden cambiar en su vida. Por ejemplo, si usted fuera sola cuando recibió una concesión de opciones, es posible que haya nombrado a un hermano como el beneficiario. Sin embargo, cinco años más tarde, se le puede casado con hijos, en cuyo caso es probable que desee cambiar sus beneficiarios a su cónyuge y / o hijos. Lo mismo es cierto si usted estaba casado y se divorciaron o divorciados vueltos a casar. Es importante siempre actualizar sus beneficiarios. Consejo: Revise sus beneficiarios para sus awardsas de capital, así como su retiro accountson una base anual. Aprende más
No comments:
Post a Comment